如果你早上上班带你从厨房到沙发上,认为这是一个赢。也许需要多年来说服你的老板,你会让一个理想远程工作者。现在你正在享受你的劳动成果,在家工作的完美结合,旅游咨询与客户在其他州。加上,你可以跳过巷道麻烦,直接到你的工作日。
或者你从来没有打算在家工作,但COVID-19流行关闭主要的办公室,把每个人都变成了远程员工。你可能会搬回父母家暂时在大流行期间或租一个Airbnb与一些朋友在蒙大拿州等危机。
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然后,纳税时间的到来。突然,你面临着支付税居住在你的国家和你工作的状态。还是你是?互联网充满了可疑的税务建议人们在一个国家和住在另一个工作,包括一些可疑的建议,你的情绪会很确定你热水。
让问题更加复杂的是,规章制度涵盖了个人所得税因州而异。如果你上下班跨州来完成工作,它可以有特定的和惊人的后果在你的个人所得税。这10个税收建议可以帮你导航的方法。
10:理解居住,Nonresidency和国家税收
如果你生活和工作在两个不同的国家,你需要一个公司的理解关键的与税收相关的定义。居住和nonresidency之间的差别,更重要的是,它们是如何影响你的税——因州而异。18新利最新登入你想要调查的税收法规适用于每个国家的生活和工作在纳税年度。
这似乎是显而易见的,但值得一提的是,你所居住的国家被认为是你的居住状态。一般来说,你会支付州税在你的家乡你获得的所有个人收入(除非你生活在一个国家没有个人所得税)。
如果你在工作但不要住在那里,你被认为是一个暂住的状态。那么,谁收你税呢?这有点复杂。
过去,这两个州可能会试图咬一口苹果,但在2015年,美国最高法院取缔这种双重征税,并禁止两个国家相同的收益征税。这意味着,如果你住在马里兰但实际上赚你的钱和纳税在宾夕法尼亚州,马里兰不能相同收入的税收你。相反,政府发行的税收抵免金额你支付给宾夕法尼亚[来源:狼]。本质上,你在哪里工作优先级,除非这两个地区有一项协议,允许你纳税[来源:你住在哪儿Turque]。
9:看看互惠适用
16个州和哥伦比亚特区与邻国有互惠协议,这意味着如果你在华盛顿特区工作,但住在弗吉尼亚,你不必纳税在华盛顿特区,甚至文件恢复。所有你必须做的是文档你居住你的雇主,所以,他们将为你的家乡预扣税款,但不是两个州(来源:莫雷诺]。
除了区,美国新泽西州与邻国签订互惠协议,宾夕法尼亚州、马里兰州、维吉尼亚州,西维吉尼亚州、俄亥俄州、肯塔基州、伊利诺斯州、密歇根州、威斯康辛州、印第安纳州、爱荷华州、明尼苏达州、北达科他、蒙大拿和亚利桑那州[来源:莫雷诺]。
在剩下的国家,你可能要花些时间和金钱申请暂住的州税返回在两个地方,但是你可以采取任何数量的税收抵免税收州你在哪里工作你可能欠[来源:莫雷诺]。
一些州有一个earned-dollar阈值必须满足;别人有一个时间阈值。在马萨诸塞州,例如,外地人需要文件州州税,如果收入超过8000美元或达到一定部分的整体收入。在堪萨斯,外地人都受到税收扣缴从第一天他们前往国家工作[来源:麻萨诸塞州的收入]。
8:看看你的“第一天”规则
鼓风冷却空气会通过各种途径进入喷气桥,提供一个问候一样支撑真是令人耳目一新。你下飞机并检查电子邮件在你的智能手机,而走在丹佛国际机场。它可能不像你打卡上班,但是你在心理上准备一个商业会议。即使你不生活在科罗拉多,今天你将其劳动力的一部分——如果只有24小时。
你现在可能没有意识到,但你很快就会加入我们支付所得税,。因为科罗拉多,像其他24个州在美国,“第一天”的规则下运作。这意味着暂住的工人将欠科罗拉多州立税,即使他们的工作是暂时的。一旦你踏上“第一天”土工作,4月15日你会为此付出代价。
除了科罗拉多,有“第一天”个人所得税法规在阿拉巴马州,阿肯色州,康涅狄格,特拉华,印第安纳州,爱荷华州,堪萨斯州,肯塔基州、路易斯安那州、马里兰州、马萨诸塞州、密歇根州、明尼苏达、密西西比、密苏里州、蒙大拿、内布拉斯加、新泽西、纽约、北卡罗来纳、俄亥俄、宾夕法尼亚、罗得岛和佛蒙特州。伊利诺斯州曾经是名单上,但后才开始转向一个30天的最低税年12月31日,2020年。西维吉尼亚州,2022年1月1日开始。如果你工作旅行,它是一个好主意去刷国家税法或咨询专业知识税[来源:移动员工联合,Povich]。
7:理解国家等待期
有巨大的变化在州时要求非居民纳税。除了“第一天”的规则,一些州有一个等待期。这个等待期允许外地人来赚取收入国家特定的一段时间对收入征税。
例如,在一些州,你可以成为一个暂住的州内工作两到60天(它不同状态)前负责暂住的所得税。另外,少数州加利福尼亚、爱达荷州、明尼苏达州、俄克拉何马州、俄勒冈州和威斯康辛州——收入阈值而不是等待时间。乔治亚州有一个组合,您必须保留税收如果你工作超过23天,否则让你的总收入5000美元或5%或更多在乔治亚州[来源:移动员工联合,Povich]。
亚利桑那州和夏威夷不征税收入来自其他州的如果你是一个暂住的[来源:亚利桑那州部门的收入,夏威夷税务部门]。还有其他国家的个人所得税不是扣留居民或非居民。尽管缺乏所得税,你可能仍然需要在这些州如果你住填报纳税申报表或临时工作。
6:在免税州仍征税
有九个州不代扣所得税:阿拉斯加、佛罗里达、内华达、新罕布夏州,南达科塔州、田纳西州、德克萨斯、华盛顿和怀俄明(新罕布什尔州仍然税收投资收入和利息,但将在2023年开始逐步淘汰)[来源:Probasco]。
仍然,并不意味着你不纳税的收入你赚而在这些九个州工作。如果你工作在一个或多个收入免税州,但生活在一个国家做代扣代缴所得税,你仍然需要支付税免税州你赚的钱。你会声称这些收入在居民的纳税申报表文件状态。
例如,路易斯住在新墨西哥州但在德州工作时获得了25000美元的收入。路易斯不欠任何州所得税在德州,因为德州的九个州在美国不需要员工支付个人所得税。18新利最新登入然而,因为路易斯住在新墨西哥州和新墨西哥是一个保留个人所得税的州,她需要报告德州收入税收她文件在新墨西哥州[来源:莫雷诺]。
5:州所得税不是一样的联邦
当涉及到支付个人所得税,这是很少简单如“一个。”Especially for people who live in one state and work in another. Don't fall into the trap of thinking that if you file federal taxes, you've covered all the bases. State income taxes follow entirely different rules and regulations. What's more, these rules and regulations vary by state. People who live in one state and work in another could find themselves filing tax returns in multiple states. In fact, there are accounts of road warriors who work in as many as 20 or 30 states, each with different rules for reporting income for taxes [sources:莫雷诺,Povich]。
这不仅为员工提供了一个重要的记录问题,而且对雇用他们的公司。因此,一些跨州公司,以及税务专业人士,转向软件的开发人员可以跟踪员工的税务号州际公路。18新利最新登入然而,税法的复杂性和不断变化的性质,使它成为一个巨大的任务。
例如,一些规定税收暂住的工人负责一天,进入给工人带来的问题可能在长时间的停留在智能手机上做生意或参加一个会议,讨论工作[来源:Povich]。
5:知道你不用纳税
雇主的公司总部的位置没有任何影响,你纳税,如果你在另一个国家的分公司工作。例如,您可能住在康涅狄格和为一家加利福尼亚公司工作,但如果你的办公室是在康涅狄格州,国家被扣留你的税收和需要你文件恢复,因为你实际执行在康涅狄格州加州而不是你的工作职责。
唯一的并发症,这是如果你的公司无意中在其家乡保留税收。在这种情况下,这里有一些坏消息——你可能要申报一个为了得到退款[来源:莫雷诺]。
一种不同的并发症发生如果你在美国工作的资本。哥伦比亚特区的允许美国任何一个州的居民一个豁免特区所得税,尽管他们仍然必须在他们家乡州文件。其他跨州地区不是很适应。事实上,有人会反驳说,一些州过工人。请继续往下读。
4:警惕新York-Connecticut陷阱
正如我们先前解释说,有很多国家的互惠协议,为纳税人节省报税在两个地方。不幸的是,不是所有的邻国都有此类协议。
比如,如果你住在康涅狄格州但在纽约工作,你要申报一个暂住者在纽约和康涅狄格居民纳税申报表。你会允许索赔的税收抵免所得税支付你在纽约工作的申请表单CT 1040,计划2,附加返回纽约,据康涅狄格州的官方门户网站[来源:Ct.gov]。
另一个问题是,信贷数额较小的税收支付给纽约和康涅狄格的税征收的工资,也就是说如果你赚了很多钱在纽约,你甚至还欠税收在康涅狄格州的信贷。如果所欠的金额是1000美元或更多,你也会被要求文件康涅狄格州季度预估税的支付,由于4月15日,9月15日6月15日和1月15日。看,我们警告你这是要复杂[来源:Ct.gov]。
3:文件以正确的顺序
大多数人申请国家纳税申报表只需要这样做在一个状态。对于那些生活在一个州,而工作则在另一个是一个更复杂的过程。
你需要有一个特定的顺序文件多个国家税收回报。首先,您将文件的暂住的国家或州你收入。例如,如果你是不密苏里州的居民,但是在那里工作了三个月作为承包商,你需要提交你的纳税申报表到密苏里州之前提交你的家乡。记住,你只需要在家里做纳税申报国家是否对其居民征收所得税。
申请暂住的状态的原因首先是确定数量的信用卡或已经缴纳的税款中扣除你可以声称在其他州之前完成居民的纳税申报表或“家”状态。即使你不欠税在你的家乡——也许只有收入纳税年度获得在另一个国家——你可能仍然需要申报状态退款[来源:Caplinger]。
2:了解远程办公的并发症
多年来,在新墨西哥州莎拉工作和生活,同样的国家,她的雇主。然后,她和她的家人搬到科罗拉多州,她继续为她的雇主工作。
所以,是什么问题?解决方法很简单,对吧?莎拉需要文件税收的国家她生活和工作:科罗拉多。大多数州有一个物理存在的规则,和科罗拉多州就是其中之一。简而言之,这意味着莎拉的工资将被征税工作完成的地方。
如果萨拉住在五个州之一不遵循物理存在的规则(阿拉斯加、俄勒冈州、蒙大拿州、新罕布什尔和特拉华州),她有不同的规则。她挣的工资将应税在她住在哪里和她的雇主所在。
有一些豁免,包括豁免只能执行工作的状态。员工从事销售和占地州外的销售地区是一个很好的例子豁免[来源:夏皮罗,Avalara]。
几个州也为工人受到发行豁免COVID-19“呆在家里”命令。格鲁吉亚,例如,提供了税收的保护那些暂时搬迁到格鲁吉亚和远程办公工作。他们不需要缴纳乔治亚州所得税的时间,他们工作在乔治亚州的官方检疫期间呆在家里秩序或接触COVID-19[来源:格鲁吉亚部门的收入]。
大多数州没有改变他们的所得税规则为了应对大流行,所以请和你的国家收入的更多信息。18luck手机登录(律师事务所霍奇森拉斯提供一个图表显18新利最新登入示相关的税收影响远程办公COVID-19危机期间对所有50个州和哥伦比亚特区。许多州,根据他们的图表,迄今尚未提供任何具体的指导。)
1:可能会有企业所得税的影响
远程办公来自另一个国家可能不会给你带来一个问题,但它可以为你的雇主。当一个远程工作者为雇主工作在另一个国家,雇主建立“关系”,或业务存在,远程工作者的状态。这可以有税收的后果。雇主可能需要文件的企业所得税申报表状态,他们的员工是如何工作的。
一般来说,这些企业税收的影响与你的个人所得税。虽然可以得到一些反吹的雇主不愿传播其企业达到到另一个国家只有一个员工,没有太多担心从个体的角度来看,除了被淘汰。事实是,你的雇主的公司办公室的位置无关与你的税务责任。你纳税的国家或州你在哪里工作,只要他们个人收入税收。
在大多数情况下,国家给企业通过员工搬迁由于COVID-19大流行。换句话说,国家税务机关不要求企业建立“关系”状态,如果一个员工凡有暂时由于流感大流行。
如果你的雇主错误地保留税收州总部,你得主动返回的状态。这样,你可以得到任何退款是由于[来源:莫雷诺]。
出版:2014年12月18日
