我应该把401(k)账户转为罗斯个人退休账户吗?

请记住，401(k)和罗斯个人退休账户(Roth IRA)之间最大的区别是收入的纳税时间。401(k)计划可以推迟到退休后缴税。使用罗斯个人退休账户，你现在纳税，但退休时可以免税取出这笔钱。出于这个原因，决定从401 (k)到罗斯个人退休账户的比例取决于你目前的所得税税率和你退休时预计支付的税率。

经验法则是这样的:如果你预计退休时的纳税等级会更高，那就转换成罗斯个人退休账户。这是为什么。如果你目前为你的收入支付25%的税，最好现在就支付，并为退休时保留你的免税罗斯个人退休账户(Roth IRA)分配，那时你的税率为35%。

但为什么人们退休后的纳税等级会更高呢?让我们以Joe为例。乔的薪水不错，但在他工作的大部分时间里，他享受了几项大幅减免和税收优惠，这降低了他的应税收入。乔结婚了，有四个孩子，有自己的房子，所以他总是共同报税，为每个受抚养人扣除，并扣除抵押贷款。他还将自己每年的401(k)缴费额度提高到最高(2013年的限额是1.75万美元)，进一步降低了他的应税收入。

到乔退休的时候，他将无法接受任何这些扣除，他将不会为他的401(k)计划做出贡献。即使他退休后的收入减少了——从储蓄账户，投资和社会保障-他可能有更多的应税收入，使他进入更高的纳税等级[来源:Updegrave］．这就是免税的罗斯个人退休账户的回报。

罗斯个人退休账户转换还有其他好处。对于401(k)，你需要在70岁半的时候开始从账户中提款。罗斯个人退休账户没有这样的最低分配要求[来源:国税局］．如果乔愿意，他根本不用动罗斯个人退休账户里的钱。乔总是想给他的孩子和孙子们留下点东西。有了罗斯个人退休账户，乔的继承人也可以在他去世后从账户中免税提款[来源:Spiegelman］．

现在让我们来看看为什么乔的女儿萨曼莎(Samantha)可能想坚持使用401(k)计划。

与父亲不同的是，27岁的萨曼莎·摩根(Samantha Morgan)并没有从很多税收减免中受益。她是单身，没有家属，租了一套一居室的公寓。多年来，她一直是一名低收入的住院医生，背负着大量的学生贷款，现在她终于还清了债务，赚到了医生的薪水，这让她的纳税等级稳居35%。

乔·摩根(Joe Morgan)决定转到罗斯个人退休账户的一个重要原因是他预计会有更高的收入税率当他退休时。另一方面，萨曼莎有充分的理由预计她退休后的收入会大幅减少，缴纳的税款也会减少。出于这个原因，对萨曼莎来说，向401(k)计划免税缴款更有意义，因为她退休后提取401(k)基金时将支付更低的税率。

萨曼莎的401(k)计划的另一个好处是，她的雇主圣裘德医院(St. Jude's Hospital)会从萨曼莎的401(k)缴费中抽取一定比例。那是免费的钱!标准安排是每个支付期匹配员工401(k)缴费的50%，直至工资的前6%[来源:Ebeling］．但如果萨曼莎想让比赛最大化，她需要调整自己的节奏。

我们假设萨曼莎每月将25%的薪水存入401(k)计划。按照这样的速度，她将在3.5个月内达到17500美元的最高供款限额。她的月薪为2万美元，雇主将为她支付6%的一半，即每月600美元。3.5个月后只有2,100美元，但如果她在所有12个月里都减少401(k)缴费，她就可以保持在缴费限额以内，并获得全额7,200美元的匹配基金[来源:Ebeling］．

萨曼莎的401(k)计划的另一个好处是，它可以保护她的退休储蓄免受债权人和诉讼的影响[来源:宁］．作为一名医生，萨曼莎暴露在医疗事故和其他诉讼中。她可能还想在未来几年贷款开一家自己的诊所。401(k)计划比罗斯个人退休账户(Roth IRA)有更多的内在保护，免受债权人或个人退休账户的伤害律师寻求掠夺流动资产。

当然，萨曼莎的收入和税收状况可能会因为一些原因而改变，比如婚姻、孩子或房屋所有权。现在坚持401(k)计划的好处是，她可以随时转换为罗斯个人退休账户。尽早转换的最大原因是为了避免一次性缴纳巨额税款。当转换为罗斯个人退休账户时，美国国税局对所有可免税的缴款收取所得税[来源:Lankford］．因此，如果你从401(k)计划转到401(k)计划，这意味着整个余额都要按你当前的所得税税率纳税。如果萨曼莎等太久才转换，税收负担可能会超过转换带来的好处。

最好的建议是和你的税务专家谈谈401(k)到罗斯个人退休账户的转换是否适合你。欲了解更多信息，请查看下一页18luck手机登录的相关HowStuffWorks链接。18新利最新登入