18新利最新登入如何兑现你的401(k)计划

尽管涉及到的处罚往往很重，但许多美国人还是在挖掘他们的401 (k)提前计划。在2008年换工作或失业的人中，大约有46%的人从401(k)账户中取出了钱，一个人在401(k)账户中存的钱越少，他就越有可能动用这个账户。2008年，401(k)账户余额在10万美元或以上的员工中，只有8%的人兑现了他们的计划，而在401(k)账户余额在1000美元或以下的员工中，有85%的人选择了现金分配[来源:鲁尼]。

要想全部或部分兑现401(k)基金而不受惩罚，一个人必须达到59岁半、死亡、残疾或——在某些计划中——遭受“经济困难”。当雇主终止401(k)计划而没有建立新的固定供款计划时，也可以免收罚金。这些分配应作为收入纳税，并可能因提前分配选择性供款而须缴纳附加税[来源:国税局]。

一个人是否有资格获得经济困难补助金是由401(k)计划的具体条款决定的。此外,国税局根据规定，提前提款要求“必须是由于雇员有迫切的经济需求，而且金额必须是满足经济需求所必需的”。这包括雇员的配偶或受抚养人的需要。可能有资格提前撤离的"紧迫和沉重"经济需求的例子包括某些医疗费用、学费和相关教育费用以及与购买或修理主要住所有关的费用，以及为避免被驱逐而支付的必要费用。401(k)计划允许艰苦分配，通常规定了必须向雇主提供的信息，以证明困难。18luck手机登录分配的金额不得超过雇员在该计划下供款的金额[来源:国税局]。

适用于尚未符合资格的雇员从他们的401 (k)(以及一些接受艰苦分配的人)，如果你想早点拿到钱，你就得为此付出代价。所有提前从401(k)计划提款的人都需要缴纳10%的消费税。18新利最新登入然而，就像生活的方方面面一样，这条规则也有例外。不受消费税约束的分配包括:

【来源:国税局］

然而，提前兑现401(k)计划并不仅仅是通过税收惩罚来对退休储蓄造成严重破坏。还有标准所得税的影响。提前动用401(k)计划的雇员很可能会有更高的收入税率在取款的时候比一个退休的人提取相同数量的钱，只是因为退休的人可能有更少的收入。此外，通过减少401(k)账户的金额，账户持有人减少了他可以从这笔钱中赚取的利息。

考虑到目前的经济状况，提前使用401(k)计划的人可能要比推迟退休的人工作更长时间。2011年的一项研究显示，年龄在60岁至62岁之间、拥有401(k)账户(2008年股市开始暴跌时，许多账户的价值缩水了多达三分之一)的家庭，其账户中所存的钱还不到维持退休生活水平所需的四分之一。这包括那些还没有从401(k)计划中提取资金的人[来源:褐变]。

对于那些需要套现的人来说，套现并不是唯一的方法401 (k)．许多计划还允许员工从401(k)计划中获得贷款，并以预先设定的利率用税后资金偿还。然后利息收入成为401(k)余额的一部分。这种类型的贷款的好处是借款人自己偿还——最终把借来的钱存入401(k)计划——而不是银行。

如果401(k)计划的条款允许贷款，员工可以借到最高不超过既定账户余额50%的钱，最高不超过5万美元，而不用交税。借款人必须在五年内偿还贷款，除非贷款是用于购买主要住宅，而且贷款必须至少每季度偿还一次，数额相当可观。如果借款人拖欠贷款，这笔钱就变成了应纳税的分配，有所有相同的税收处罚和提款的影响。

401(k)账户持有人在换工作时也应该了解自己的选择。一个人辞去一份工作转投另一份工作时，他既可以保留现有的401(k)计划资金，也可以把它转到另一个账户。如果新雇主不提供401(k)计划，员工可以把钱转到个人退休账户。“滚转”到新账户的钱在提取之前是不征税的。如果要展期的钱是直接支付给账户持有人的(即你的前雇主为你的401(k)中金额写了一张支票)，这笔钱必须在60天内转移到新的401(k)或个人退休账户。由于直接支付给账户持有人的任何应税分配都要强制扣缴20%，即使该人打算将其展期，寻求将以前401(k)计划的资金展期的员工应该要求直接将资金转移到新的计划或个人退休账户。

希望获得额外现金的401(K)退休计划持有人在考虑是否提早动用退休储蓄时，应考虑到所有这些选择。其他储蓄工具(特别是个人退休账户)也可能提供免罚款的方式来获得资金，这取决于持有人的情况。有关401(k)s18luck手机登录和退休储蓄策略，请在下一页查看相关文章和链接。